Renten- oder Kapitalbezug

Mit der Frage Renten-, Kapital- oder Teilkapitalbezug wird jeder konfrontiert sobald er sich pensionieren lässt und einer Pensionskasse angeschlossen ist. Diese Entscheidung kann nur einmal gefällt werden. Ein nachträglicher Sinneswandel ist in der Regel nicht möglich.

Daher ist es empfehlenswert, die Vor- und Nachteile sorgfältig gegeneinander abzuwägen, denn die Entscheidung muss einerseits zu den finanziellen Möglichkeiten und aber auch zur Person selbst passen.

Bezüge nach Leistungskombination und Geschlecht, 2016

Quelle: Bundesamt für Statistik

Erkenntnis: Sowohl bei einem vollen Rentenbezug als auch bei einem vollen Kapitalbezug liegt die Häufigkeit bei Frauen höher als bei jenen der Männer. Gemäss der Statistik beziehen Männer andererseits deutlich öfter eine Mischform zwischen Renten- und Kapital als Frauen.

Merkmale eines Rentenbezugs

• Lebenslängliche Auszahlung der Rente
• Auszahlung einer Ehegatten- oder Partnerrente (jedoch reduziert)
• Auszahlung einer Kinderrente
• Keine Kapitalauszahlungssteuer (Rente ist jedoch als Einkommen zu versteuern)
• Delegation der Anlageentscheide an die Pensionskasse
• Teuerungsausgleich abhängig von der finanziellen Verfassung der Pensionskasse

Durchschnitt der AHV und Renten aus der Pensionskasse in der Schweiz

(nach Altersgruppe und Geschlecht, 2016, in Franken pro Monat, RA=Rentenalter)

Quelle: Bundestamt für Statistik, RA=Rentenalter

Erkenntnis: Die maximale Einzelrente aus der AHV beläuft sich auf CHF 2’350 pro Monat als Einzelperson sowie CHF 3’525 als Ehepaar (Stand 2018). Die Höhe der Rente aus der beruflichen Vorsorge ist abhängig vom Alterskapital sowie dem Umwandlungssatz der Pensionskasse.

Merkmale eines Kapitalbezugs

• Höhere Flexibilität durch Kapitalauszahlung
• Einmalige Kapitalauszahlungssteuer
• Nach Auszahlung als Vermögen steuerbar (Zinsen, Dividenden als Einkommen)
• Erbrechtliche Begünstigung möglich
• Anlageentscheide und Strukturierung in Eigenverantwortung oder Delegation
• Kapitalbezug muss in der Regel frühzeitig angemeldet werden

Durchschnittliche Höhe der Kapitalbezüge aus der BV und Säule 3a

(nach Altersgruppe und Geschlecht, 2016, in Franken, RA=Rentenalter)

Quelle: Bundestamt für Statistik

Erkenntnis: Während die Höhe der Bezüge aus der Säule 3a bei Männern und Frauen in etwa gleich hoch ist, so beziehen Männer im Durchschnitt ein wesentlich höheres Kapital aus der Pensionskasse als Frauen. Dies kann einerseits mit einem höheren Sicherheitsbedürfnis und andererseits mit einem höheren Alterskapital zusammenhängen.